傑埃爾閱讀誌

【關於作者】 作者闕又上老師是財務規劃師。曾在美國執業，有多年的財務管理和投資經驗，還是華爾街知名的操盤手。近年推廣「阿甘投資法」，以資產配置和長期持有市值型ETF來累積財富。在台灣持續推出財務課程和理財著作。 這次看的《阿甘節稅法》從稅務角度來看闕老師推廣的理財概念。書裡的內容分成三大段落： 【摘要和短感】 第一段     節稅觀念與投資理財 第一段的重點在觀念調整。 話題圍繞在台積電和0050數十年來的成長，以及分析台美匯率變化背後的意義，帶出台灣的退休金制度有哪些限制。 為什麼有方法地投資0050會更有保障？ 政府願意開放750萬這麼高的海外免稅額究竟是為什麼？ 雖然之前看過相關的討論文章，但針對「 這些政策跟個人財稅規劃有什麼關系？ 」這點，得到不少有意思的看法。 「 稅務規劃的重點打擊 」這章後半直接把重點放在小標題，如果有特別想了解的領域，可以從小標題找關鍵字，再依內容的指示跳到後面的章節閱讀。 第一段後半段著墨在作者過去替美國客戶規劃時的案例，雖然台美制度不同，稅法也可能年年更新，但作者想傳達的觀念是一樣的。 第二部分     個人所得與稅賦 整體來說，談的是「 先懂報稅，再瞭節稅 」，個人覺得是很實用的段落。這些資料網路可能也查得到，但看書的好處在於內容呈現得更有條理且完整，最後還有重點整理。是我第一次這麼全面地了解收入和稅務的關係。 Chp 4介紹 可能會被課稅的收入來源 有哪些 Chp 5簡介 四種扣除額 ，還有針對「租屋補 助、增加扶養人、轉換收入的名目」告訴你有哪些合法的節稅攻略 Chp 6除了介紹各種 常見的投資工具 （包含海內外），以及 它們可能衍生的稅務 ，還會用表格做統整和比較 Chp 7節稅攻略：資產達到一定程度後， 同時投資台股和美股 ，對於資產累積和節稅 有什麼幫助 第三部分     不動產與贈遺稅務 老實說這個段落看得蠻吃力的。書中概念解釋得很有條理，也有清楚的計算範例，但目前我的資產還沒厲害到有這種煩惱，這些情境對我來說太抽象了⋯⋯真要說記得什麼，我想是要買房時除了房屋價值本身，還要注意其他的購屋成本（例如契稅）以及隨之而來的房屋稅、地價稅等持有成本。想擁有房子的代價條列出來看比想像中的可怕。 個人覺得有累積到一定財富，想替後代做打算的人...